Діагностика формування кредитного портфелю банківської установи

Луговик, Юлія Олександрівна; Luhovyk, Yuliya

Діагностика формування кредитного портфелю банківської установи

Луговик, Юлія Олександрівна; Luhovyk, Yuliya

URI: https://repo.snau.edu.ua:8080/xmlui/handle/123456789/11515

Дата: 2023

Короткий опис(реферат):

В кваліфікаційній роботі розглянуті теоретико-методичні основи формування кредитного портфелю банківської установи та методи проведення його діагностики. Кредитний портфель – головне джерело доходу будь-якого банку, але при цьому, і найбільш ризикове. Всі основні характеристики банку (фінансові результати, ліквідність, репутація, стійкість і так далі) залежать від того, наскільки якісний і збалансований кредитний портфель, його структура та система управління. В цілому банківська система України вийшла із кризи, і навіть із збитками через війну, більшість банків все ж таки були прибутковими у 2022 році. ПАТ АКБ «Індустріалбанк» є універсальним банком, який має приватний капітал та яким надається досить широкий перелік банківських послуг як суб’єктам господарювання так і населенню. За період дослідження чистий прибуток у банку був тільки у 2021 році, а в 2020 та 2022 роках банк отримав чистий збиток, який збільшився в динаміці. Керівництвом банку розроблені та запроваджені у 2022 році заходи щодо підтримання його ліквідності, стабільності, управління кредитними і не кредитними ризиками, підтримання на належному рівні власного капіталу тощо. Основним джерелом фінансування банківської діяльності ПАТ АКБ «Індустріалбанк» є власний капітал: суми коштів, які були залучені банком від юридичних та фізичних осіб на внутрішньому та зовнішньому ринках капіталу. За період дослідження загальна сума власного капіталу банку негативно зменшилася на 21,2%. Кредитний портфель банку в звітному 2022 році складається в своїй загальній структурі із: корпоративний (приватні компанії) 95,7%, іпотечне житлове кредитування – 2,7% та споживчі кредити – 1,6%. Така тенденція в середньому зберігається протягом всього періоду дослідження. Загальна сума кредитного портфеля банку зростає на 4,9%. Збільшення загальної суми кредитів за галузями економіки було через зростання на 55,0% кредитів в управління нерухомістю, на 18,0% фізичним особам та на 19,0% у сферу інформації. Інші ж види кредитування в звітному році зазнали зменшення. Негативним є збільшення як суми непрацюючих кредитів у 2,7 разів так і їх частка на 17,6% в його кредитному портфелі. Тому проведення своєчасної оцінки банком свого кредитного ризику та за потребою здійснення виваженої їх реструктуризації є запорукою його подальшої стійкості. А подальша глибока робота з NPL буде більш ефективною вже після завершення тієї глибокої фази, яка впливає негативно. Необхідним для ПАТ АКБ «Індустріалбанк» є робота з непрацюючими кредитами на наступні 2023-2024 р.р., планові розрахунки обсягів та частки яких були представлені в роботі.

Суть розробки, основні результати:

The qualification work considered the theoretical and methodological foundations of the formation of the credit portfolio of a banking institution and methods of its diagnosis. The loan portfolio is the main source of income for any bank, but at the same time, it is also the riskiest. All the main characteristics of the bank (financial results, liquidity, reputation, sustainability, etc.) depend on how high-quality and balanced the credit portfolio is, its structure and management system. In general, Ukraine's banking system has emerged from the crisis, and even with losses due to the war, most banks were still profitable in 2022. PAT AKB "Industrialbank" is a universal bank that has private capital and provides a fairly wide range of banking services to both business entities and the public. During the research period, the bank had a net profit only in 2021, and in 2020 and 2022, the bank received a net loss, which increased in dynamics. In 2022, the bank's management developed and implemented measures to maintain its liquidity, stability, manage credit and non-credit risks, maintain equity at an appropriate level, etc. The main source of financing the banking activities of PAT AKB "Industrialbank" is own capital: sums of funds that the bank has attracted from legal entities and individuals on the domestic and foreign capital markets. During the research period, the total amount of the bank's own capital decreased negatively by 21,2%. The bank's loan portfolio in the reporting year of 2022 consists in its general structure of: corporate (private companies) 95.7%, mortgage housing lending – 2,7% and consumer loans – 1,6%. On average, this trend persists throughout the study period. The total amount of the bank's loan portfolio grows by 4,9%. The increase in the total amount of loans by sectors of the economy was due to a 55,0% increase in loans to real estate management, 18,0% to individuals and 19,0% to the information sector. Other types of lending decreased in the reporting year. The negative is the increase of both the amount of non-performing loans by 2,7 times and their share by 17,6% in his loan portfolio. Therefore, the bank's timely assessment of its credit risk and, if necessary, the implementation of a balanced restructuring of it is a guarantee of its further stability. And further in-depth work with NPL will be more effective already after the end of the in-depth phase that has a negative impact. Working with non-performing loans for the next 2023-2024 is necessary for PAT AKB "Industrialbank", the planned calculations of volumes and shares of which were presented in the work.

Показати повний опис матеріалу